監(jiān)管層對定增過億新三板企業(yè)的抽查正在進行。
此前,21世紀(jì)經(jīng)濟報道記者獨家了解到,2015年12月29日晚,部分新三板企業(yè)自券商處收到《關(guān)于證監(jiān)局抽查部分掛牌公司的重要通知》。
通知稱,“證監(jiān)會及其轄屬證監(jiān)局自2015年12月25日-2016年1月25日對掛牌公司進行專項現(xiàn)場檢查,篩選公司標(biāo)準(zhǔn)為:曾經(jīng)股票發(fā)行金額1億元以上的公司。”
這也是繼暫停私募投資機構(gòu)掛牌和融資,占用資金專項抽查等監(jiān)管項目之后,再一次針對掛牌企業(yè)進行的核查。
21世紀(jì)經(jīng)濟報道記者獨家獲取到了此次抽查清單,此外記者還了解到,目前已有部分企業(yè)通過抽查。
抽查清單涵蓋三類材料
21世紀(jì)經(jīng)濟報道記者獲取的一份南方某地區(qū)證監(jiān)局下發(fā)的檢查資料準(zhǔn)備清單顯示,掛牌公司要指派專人與董秘共同負責(zé)檢查工作的配合和協(xié)調(diào)工作。同時,財務(wù)負責(zé)人及主要財務(wù)核算人員不能離崗。
一位掛牌企業(yè)的董秘透露:“已有企業(yè)完成了檢查,這次核查不僅查融資資料,而是全方位系統(tǒng)性的資料核查。”
據(jù)記者獲取的清單顯示,檢查內(nèi)容確實非常系統(tǒng),要求企業(yè)提供的材料分為三類。
第一類需企業(yè)提供書面說明,具體包括:公司最新組織架構(gòu)圖;掛牌以來公司定向發(fā)行、重大資產(chǎn)重組、股權(quán)激勵實施;公司與控股股東或?qū)嶋H控制人及其關(guān)聯(lián)單位是否存在關(guān)聯(lián)交易(需說明定價依據(jù)和公允性、所履行的決策程序及信息披露情況);公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工直接或間接持有企業(yè)或公司董事、監(jiān)事、高級管理人員除上市公司以外任職的企業(yè)情況介紹以及公司在檢查期與上述企業(yè)發(fā)生交易的情況。
第二類要求企業(yè)填寫一些具體信息,分別有董監(jiān)高通訊錄、控股股東投資企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)明細表、實際控制人投資企業(yè)的股權(quán)機構(gòu)明細表、掛牌前五大股東變更情況等。
最后,清單要求企業(yè)提供公司規(guī)章制度、定期報告、審計報告原件等資料以備現(xiàn)場檢查的需要。
“從清單可以看出,檢查并非僅針對定增,而是針對企業(yè)全方位核查。”向記者提供上述材料的人士稱。
該人士表示:“這份文件是地方證監(jiān)局的版本,其他地區(qū)的清單可能會有不同的內(nèi)容或說法,但核查內(nèi)容范圍基本都包含在清單中。”
“這次針對定增規(guī)模過億企業(yè)的抽查太突然了,這兩天我們都在和企業(yè)一起準(zhǔn)備材料應(yīng)付檢查。”華東地區(qū)一家區(qū)域性券商場外市場部的人士對記者表示。
東方財富Choice終端數(shù)據(jù)顯示,今年以來發(fā)行融資額超過1億元的共有172家次,扣除個別公司年內(nèi)多次發(fā)行的重復(fù)記錄,抽查范圍內(nèi)企業(yè)應(yīng)不少于150家,約占當(dāng)前掛牌企業(yè)總量的3%。
或鋪路股票發(fā)行改革
事實上,股轉(zhuǎn)系統(tǒng)早在一個月前即已兩次下發(fā)通知,要求今年以來所有有過發(fā)行記錄的企業(yè),就“大股東占款及提前使用定增資金”的違法違規(guī)行為自查,目前自查工作剛截止。股轉(zhuǎn)系統(tǒng)也對自查結(jié)果進行了反饋。
2015年12月22日晚,凌志環(huán)保(831068)披露了收到江蘇證監(jiān)局出具的行政監(jiān)督措施決定書。江蘇證監(jiān)局指出,凌志環(huán)保實際控制人凌建軍,以及遠東控股集團有限公司(下稱遠東控股)、尚鳳仙、凌金南等關(guān)聯(lián)方均存在占用上市公司及子公司資金而未對外披露的違法違規(guī)行為。
自查剛結(jié)束,億元以上發(fā)行融資企業(yè)的重點抽查隨之開始。一位三板市場人士認為,一系列監(jiān)管措施有摸底和規(guī)范,是為新三板股票發(fā)行改革進行鋪路。
2015年11月初,記者從股轉(zhuǎn)系統(tǒng)處了解到,優(yōu)化股票發(fā)行制度是2016年重點工作之一。其中明確對明顯低于市場價格發(fā)行推出管理措施,引入儲架發(fā)行機制及放開掛牌同時發(fā)行新增股東人數(shù)35人限制,都是改革方向。
此外,對私募股權(quán)機構(gòu)募資資金的去向調(diào)查也可能是此次抽查的目的之一。今年以來,新三板融資額過億的企業(yè)中,私募股權(quán)投資機構(gòu)占較大比例。
證監(jiān)會副主席方星海曾在此前的國務(wù)院政策吹風(fēng)會上公開表示:“在新三板市場上,私募基金管理機構(gòu),也就是PE的管理公司頻繁融資,融資金額和投向引起了社會廣泛關(guān)注和質(zhì)疑。因此需加強對此類私募基金管理機構(gòu)的監(jiān)管。暫停私募基金管理機構(gòu)在全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌和融資,并對前期融資的使用情況開展調(diào)研,這是下一步的任務(wù)。”
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