創(chuàng)業(yè)板第33次審議會(huì)議結(jié)出爐：家聯(lián)科技、風(fēng)光新材、粵萬(wàn)年青首發(fā)過(guò)會(huì)

挖貝網(wǎng)6月19日，據(jù)深交所官網(wǎng)消息，創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)定于2021年6月18日召開(kāi)2021年第33次上市委員會(huì)審議會(huì)議，寧波家聯(lián)科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“家聯(lián)科技”）、營(yíng)口風(fēng)光新材料股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“風(fēng)光新材”）、廣東萬(wàn)年青制藥股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“粵萬(wàn)年青”）首發(fā)過(guò)會(huì)。

家聯(lián)科技

家聯(lián)科技是一家從事高端塑料制品及生物全降解制品的研發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售的高新技術(shù)企業(yè)。2018年至2020年，家聯(lián)科技實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為9.48億元、10.2億元、10.26億元；同期實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為1054.63萬(wàn)元、7484.49萬(wàn)元、1.14億元。

公司本次使用募集資金數(shù)額4.66億元，主要用于澥浦廠區(qū)生物降解材料制品及高端塑料制品生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目、生物降解材料及制品研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目以及補(bǔ)充流動(dòng)資金。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題有：

發(fā)行人產(chǎn)品以塑料制品為主，報(bào)告期外銷(xiāo)收入占比較高，扣非歸母凈利潤(rùn)增長(zhǎng)較快。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合：（1）全球限塑政策趨嚴(yán)，發(fā)行人生物全降解材料制品銷(xiāo)售占比較低；（2）2020年末以來(lái)原材料價(jià)格增長(zhǎng)較快，發(fā)行人可能無(wú)法及時(shí)充分向下游客戶(hù)轉(zhuǎn)嫁成本；（3）美元匯率波動(dòng)加大等因素說(shuō)明是否存在業(yè)績(jī)大幅度下滑的風(fēng)險(xiǎn)及相關(guān)應(yīng)對(duì)措施。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

風(fēng)光新材

風(fēng)光新材是一家專(zhuān)業(yè)從事高分子材料化學(xué)助劑研發(fā)、生產(chǎn)及銷(xiāo)售的高新技術(shù)企業(yè)。2018年至2020年，風(fēng)光新材實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為5.97億元、6.44億元、7.06億元；同期實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分別為1.33億元、1.26億元、1.44億元。

本次擬募集資金9億元，主要用于烯烴抗氧化劑催化劑項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題有：

1.根據(jù)申報(bào)材料，2016年實(shí)際控制人對(duì)發(fā)行人增資過(guò)程中，存在通過(guò)多個(gè)第三方進(jìn)行大額、復(fù)雜資金安排的情形。同時(shí)，為規(guī)避自然人股東現(xiàn)金分紅帶來(lái)的稅務(wù)負(fù)擔(dān)，實(shí)際控制人新設(shè)企業(yè)法人風(fēng)光實(shí)業(yè)成為發(fā)行人股東，發(fā)行人向風(fēng)光實(shí)業(yè)定向分紅，再由風(fēng)光實(shí)業(yè)把資金借給實(shí)際控制人用于對(duì)發(fā)行人的增資。請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明：（1）上述行為的合理性及合法合規(guī)性；（2）發(fā)行人是否已建立健全符合上市公司要求的治理結(jié)構(gòu)，相關(guān)內(nèi)控制度是否有效執(zhí)行。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.根據(jù)申報(bào)材料，發(fā)行人與飛翔電腦、上海布艾之間存在大額資金往來(lái)，與上海布艾還存在業(yè)務(wù)關(guān)系。請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明：（1）發(fā)行人或其實(shí)際控制人是否實(shí)質(zhì)控制飛翔電腦，飛翔電腦與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系；（2）與上海布艾合作情況及其注銷(xiāo)的原因，發(fā)行人或其實(shí)際控制人是否實(shí)質(zhì)控制上海布艾，是否存在替發(fā)行人輸送利益、承擔(dān)費(fèi)用、代發(fā)行人實(shí)施商業(yè)賄賂等情形；（3）相關(guān)信息披露是否充分。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人曾被列入營(yíng)口市重點(diǎn)排污單位名錄信息表。烯烴抗氧化劑催化劑募投項(xiàng)目在武漢市、連云港市因環(huán)保政策導(dǎo)致項(xiàng)目被迫中止。請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明募投項(xiàng)目是否存在重大環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)有：

請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步說(shuō)明2016年實(shí)際控制人向發(fā)行人增資過(guò)程中存在的不規(guī)范事項(xiàng)及可能對(duì)發(fā)行人造成的影響，以及為避免類(lèi)似事項(xiàng)再次發(fā)生所建立的規(guī)范運(yùn)作機(jī)制，并在招股說(shuō)明書(shū)“風(fēng)險(xiǎn)因素”章節(jié)中補(bǔ)充披露。

粵萬(wàn)年青

粵萬(wàn)年青主營(yíng)業(yè)務(wù)為中成藥的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售。2017年至2020年，粵萬(wàn)年青實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入分別為1.92億元、2.9億元、3.17億元、2.49億元；同期實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)分比為3275.75萬(wàn)元、6360.04萬(wàn)元、6663.31萬(wàn)元、4564.13萬(wàn)元。

本次計(jì)劃募集3.61億元，主要用于中成藥生產(chǎn)擴(kuò)建項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題有：

1.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人市場(chǎng)及學(xué)術(shù)推廣費(fèi)增幅較大。請(qǐng)發(fā)3行人代表說(shuō)明：（1）確認(rèn)市場(chǎng)及學(xué)術(shù)推廣費(fèi)的關(guān)鍵證據(jù)；（2）市場(chǎng)及學(xué)術(shù)推廣費(fèi)支出與銷(xiāo)售推廣效果的相關(guān)性；（3）是否已建立防范商業(yè)賄賂的相關(guān)內(nèi)控制度并有效執(zhí)行。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人產(chǎn)品主要銷(xiāo)售市場(chǎng)為醫(yī)院外市場(chǎng)，研發(fā)人員數(shù)量少于同行業(yè)可比公司。請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明所處行業(yè)政策變化、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)及銷(xiāo)售渠道調(diào)整、研發(fā)創(chuàng)新能力等因素對(duì)其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。