創(chuàng)業(yè)板第31次審議會(huì)議結(jié)出爐：通靈電器、多瑞醫(yī)藥、澤宇智能首發(fā)過(guò)會(huì)

挖貝網(wǎng) 6月12日，據(jù)深交所官網(wǎng)消息，創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)定于2021年6月11日召開(kāi)2021年第31次上市委員會(huì)審議會(huì)議，江蘇通靈電器股份有限公司（簡(jiǎn)稱“通靈電器”）、西藏多瑞醫(yī)藥股份有限公司（簡(jiǎn)稱“多瑞醫(yī)藥”）、江蘇澤宇智能電力股份有限公司（簡(jiǎn)稱“澤宇智能”）首發(fā)過(guò)會(huì)。

通靈電器

通靈股份是一家主營(yíng)業(yè)務(wù)為太陽(yáng)能光伏組件接線盒及其他配件等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的公司。本次擬公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)3000萬(wàn)股，擬募資8.4億元，將用于光伏接線盒技改擴(kuò)建項(xiàng)目、研發(fā)中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目、智慧企業(yè)信息化建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。據(jù)招股書(shū)顯示，2017年至2019年，營(yíng)收分別為8.1億元、7.5億元、8.3億元，利潤(rùn)分別為0.71億元、0.33億元、1.06億元，其中，2019年利潤(rùn)增長(zhǎng)了221%。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題有：

1.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人應(yīng)收銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票的金額逐年增加。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）《票據(jù)池業(yè)務(wù)合作協(xié)議》的主要內(nèi)容；（2）是否存在利用票據(jù)池業(yè)務(wù)為控股股東等提供擔(dān)保的情形。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.截至2021年5月31日，發(fā)行人尚未給部分員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）截至目前，發(fā)行人及子公司社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金繳納情況；（2）是否存在潛在的法律糾紛及被行政處罰的法律風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)有：

請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補(bǔ)充披露《票據(jù)池業(yè)務(wù)合作協(xié)議》的主要內(nèi)容。請(qǐng)保薦人對(duì)發(fā)行人是否存在利用票據(jù)池業(yè)務(wù)為控股股東等提供擔(dān)保的情形進(jìn)行核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。

多瑞醫(yī)藥

西藏多瑞主要從事化學(xué)藥品制劑及其原料藥的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。本次擬公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)2000萬(wàn)股，擬募資3.94億元，將用于年產(chǎn)1600萬(wàn)袋醋酸鈉林格注射液（三期）項(xiàng)目、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、西藏總部及研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、學(xué)術(shù)推廣及營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)建項(xiàng)目和補(bǔ)充流動(dòng)資金。據(jù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2017年至2019年，營(yíng)收分別為1.43億元、3.49億元、4.49億元，利潤(rùn)分別為0.25億元、0.42億元、0.71億元。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題有：

1.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人核心產(chǎn)品醋酸鈉林格注射液占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比例較高，該產(chǎn)品未被納入國(guó)家醫(yī)保目錄，且被青島市列入地方重點(diǎn)監(jiān)控藥品目錄。請(qǐng)發(fā)行人代表針對(duì)上述情況并結(jié)合市場(chǎng)空間、醫(yī)保政策及帶量采購(gòu)政策變化、與同類產(chǎn)品及競(jìng)品的競(jìng)爭(zhēng)情況等因素，說(shuō)明：（1）上述情形疊加存在是否對(duì)發(fā)行人的持續(xù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大不利影響；（2）已采取或擬采取的應(yīng)對(duì)措施；（3）相關(guān)情形疊加的風(fēng)險(xiǎn)是否已充分披露。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人推廣服務(wù)費(fèi)占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入比重均超過(guò)六成，高于同行業(yè)可比公司水平。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）確認(rèn)業(yè)務(wù)推廣費(fèi)的關(guān)鍵證據(jù)；（2）是否已建立防范商業(yè)賄賂并確保推廣服務(wù)商合規(guī)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)控制度并有效執(zhí)行。請(qǐng)保薦人代表說(shuō)明對(duì)業(yè)務(wù)推廣費(fèi)關(guān)鍵證據(jù)履行的核查程序，并發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明發(fā)行人注冊(cè)地和主要生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地不一致的組織架構(gòu)對(duì)公司治理和管控有效性的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)有：

請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、核心產(chǎn)品未被納入國(guó)家醫(yī)保目錄、醫(yī)保政策及帶量采購(gòu)政策變化、與同類產(chǎn)品及競(jìng)品的競(jìng)爭(zhēng)情況等因素，清晰、完整、準(zhǔn)確披露上述因素對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力可能產(chǎn)生的不利影響，并在招股說(shuō)明書(shū)“重大事項(xiàng)提示”部分就上述因素的疊加影響進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

澤宇智能

澤宇智能是以提供電力信息系統(tǒng)整體解決方案為導(dǎo)向，包含電力咨詢?cè)O(shè)計(jì)、系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)、工程施工及運(yùn)維的一站式智能電網(wǎng)綜合服務(wù)商。本次IPO擬募集資金5.72億元，其中3.7億元用于智能電網(wǎng)綜合服務(wù)能力提升建設(shè)項(xiàng)目、0.73億元用于技術(shù)研究院建設(shè)項(xiàng)目、0.29億元用于信息化管理系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目，另外1億元用于補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題有：

1.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人存在使用個(gè)人卡支付發(fā)行人費(fèi)用、通過(guò)供應(yīng)商付款后將款項(xiàng)用于發(fā)放員工薪酬及支付費(fèi)用的情形，且實(shí)際控制人存在大額資金占用的情形。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合上述情形說(shuō)明：（1）發(fā)行人相關(guān)內(nèi)控制度是否健全且被有效執(zhí)行；（2）相關(guān)內(nèi)控措施對(duì)實(shí)際控制人是否有效。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)主要集中于江蘇地區(qū)，且來(lái)自第一大客戶國(guó)家電網(wǎng)有限公司的收入占比較高。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合市場(chǎng)需求、行業(yè)地位及競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、在手訂單等因素說(shuō)明：（1）是否對(duì)主要客戶存在重大依賴，相關(guān)信息披露是否準(zhǔn)確；（2）發(fā)行人在江蘇以外地區(qū)的業(yè)務(wù)拓展計(jì)劃。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明直接發(fā)至客戶倉(cāng)庫(kù)原材料的所有權(quán)及風(fēng)險(xiǎn)歸屬，以及對(duì)此類材料日常管理的具體措施。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)有：

請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補(bǔ)充披露針對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)不規(guī)范情形所采取的具體整改措施。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。