英諾激光、晶雪股份、海泰科通過創(chuàng)業(yè)板61次審議會議

挖貝網(wǎng) 12月29日，深交所創(chuàng)業(yè)板第61次審議會議結(jié)果顯示，英諾激光、晶雪股份、海泰科3家首發(fā)企業(yè)過會。

英諾激光

英諾激光的主營業(yè)務(wù)為微加工激光器和定制激光模組的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，是國內(nèi)領(lǐng)先的專注于微加工領(lǐng)域的激光器生產(chǎn)商和解決方案提供商。公司產(chǎn)品應(yīng)用于消費電子、新能源、3D打印、芯片制造、生物醫(yī)療等領(lǐng)域。目前，該公司已經(jīng)在中美兩國建成3個生產(chǎn)基地。在業(yè)績方面，2017-2019年，英諾激光的營業(yè)收入分別為2.49億元、2.91億元、3.59億元，公司凈利潤分別為4,263.36萬元、6,216.45萬元和7,176.46萬元。本次擬發(fā)行股票數(shù)量不超過3,800萬股，募集資金將用于固體激光器及激光應(yīng)用模組生產(chǎn)項目、營銷及技術(shù)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)中心建設(shè)項目、激光及激光應(yīng)用技術(shù)研究中心建設(shè)項目和企業(yè)管理信息化建設(shè)項目，補充流動資金。

針對英諾激光，深交所問到的主要問題有：

1. 發(fā)行人第一大股東德泰投資與第二大股東紅粹投資分 別持有發(fā)行人 37.47%、34.29%的股份，持股比例較為接近， 趙曉杰通過控股德泰投資被認(rèn)定為發(fā)行人的實際控制人。請 發(fā)行人代表說明：（1）德泰投資、紅粹投資、趙曉杰、侯毅、 張原、劉曉漁之間是否存在對表決權(quán)行使的約定或安排，是 否構(gòu)成一致行動關(guān)系或共同控制關(guān)系；（2）保持實際控制人控制權(quán)穩(wěn)定性的措施。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2. 發(fā)行人 2019 年 12 月銷售收入增幅較大且占比較高。 請發(fā)行人代表：（1）結(jié)合產(chǎn)品的生產(chǎn)周期、合同簽署與發(fā)貨 間隔時長、客戶驗收時長、期后回款等情況，說明發(fā)行人 12 月收入增幅較大且占比較高的原因及合理性，是否存在跨期 確認(rèn)收入情形；（2）說明國奧科技、翔聲激光在其自身尚未 與下游客戶簽訂銷售合同的情況下向發(fā)行人大量采購，是否 符合行業(yè)慣例及其采購習(xí)慣。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

3. 請發(fā)行人代表說明備用機及存貨中備品備件減值準(zhǔn)備 計提的具體情況，計提是否充分。請保薦人代表發(fā)表明確意 見。

此外，英諾激光還需要對以下問題進行落實：

請發(fā)行人在招股說明書“風(fēng)險因素”章節(jié)補充披露發(fā)行 人實際控制人控制權(quán)穩(wěn)定性的風(fēng)險及應(yīng)對措施，并作特別風(fēng) 險提示。

晶雪股份

晶雪股份是一家專注于冷庫圍護系統(tǒng)節(jié)能隔熱保溫材料（金屬面節(jié)能隔熱保溫夾芯板及配套產(chǎn)品）研發(fā)、設(shè)計、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，同時積極涉足工業(yè)建筑圍護系統(tǒng)節(jié)能隔熱保溫材料制造領(lǐng)域。近三年來，晶雪股份的營業(yè)收入為5.43億元、5.95億元和6.54億元，對應(yīng)的凈利潤為4,953.47萬元、5,454.33萬元和6,356.48萬元。晶雪股份本次擬公開發(fā)行股票的數(shù)量不超過 2,700 萬股，預(yù)計募集資金3.5億元，將用于節(jié)能保溫板材項目、圍護系統(tǒng)結(jié)構(gòu)及新材料研發(fā)中心和補充流動資金及償還銀行貸款。

針對晶雪股份，深交所問到的主要問題有：

1. 冰山冷熱為發(fā)行人第二大股東，且報告期內(nèi)冰山冷熱 及其關(guān)聯(lián)方為發(fā)行人重要客戶。請發(fā)行人代表結(jié)合發(fā)行人與 冰山冷熱業(yè)務(wù)、資金、技術(shù)、人員等關(guān)系，說明是否構(gòu)成對 冰山冷熱的重大依賴，相關(guān)風(fēng)險是否充分披露。請保薦人代 表發(fā)表明確意見。

2. 報告期內(nèi)，發(fā)行人的研發(fā)投入中物料消耗占研發(fā)費用 比例分別為 73.43%、74.57%、70.02%、53.27%，高于同行業(yè) 可比公司。請發(fā)行人代表說明研發(fā)領(lǐng)用材料的相關(guān)管理制度 及執(zhí)行情況，是否存在生產(chǎn)領(lǐng)料計入研發(fā)費用的情形，研發(fā) 形成樣品的會計處理。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

海泰科

海泰科主要從事注塑模具及塑料零部件的研發(fā)、設(shè)計、制造和銷售。本次公開發(fā)行不超過1,600萬股，擬募資4.1億元，將用于大型精密注塑模具數(shù)字化建設(shè)項目、研發(fā)中心建設(shè)項目、補充流動資金。2017年至2020年上半年，該公司的營收分別為2.22億元、2.72億元、3.42億元、2.01億元，利潤分別為2534.46萬元、2290.72萬元、5418.35萬元、2999.92萬元。

針對海泰科，深交所問到的主要問題有：

1. 根據(jù)申報材料，2019 年、2020 年上半年中國汽車產(chǎn)銷 量均同比下降，2020 年上半年下降趨勢更為明顯。請發(fā)行人 代表結(jié)合汽車行業(yè)發(fā)展趨勢、2020 年新增及目前在手訂單情 況，說明報告期內(nèi)發(fā)行人營業(yè)收入和凈利潤增長較快的原因、 合理性及可持續(xù)性。請保薦人代表發(fā)表明確意見。

2. 重慶海泰科、大連海泰科、揚州海泰科三家公司名稱 均含有“海泰科”字樣，上述公司的大股東均為發(fā)行人的關(guān) 聯(lián)方青島新材料。請發(fā)行人代表說明發(fā)行人取得相關(guān)商標(biāo)后， 上述公司仍與發(fā)行人共用商號的原因與合理性，發(fā)行人是否 采取相應(yīng)措施保障其合法權(quán)益，相關(guān)措施是否持續(xù)有效。請 保薦人代表發(fā)表明確意見。