盈建科、江天化學(xué)、中辰電纜3家首發(fā)公司創(chuàng)業(yè)板過(guò)會(huì)

創(chuàng)業(yè)板第19次審議會(huì)議結(jié)果顯示，盈建科、江天化學(xué)、中辰電纜3家的企業(yè)首發(fā)申請(qǐng)過(guò)會(huì)，符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。

公告顯示，今日上會(huì)的3家企業(yè)均為首發(fā)企業(yè)，分別是北京盈建科軟件股份有限公司、南通江天化學(xué)股份有限公司、中辰電纜股份有限公司。

盈建科

挖貝研究院資料顯示，盈建科的主營(yíng)業(yè)務(wù)為建筑結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)軟件的開(kāi)發(fā)、銷(xiāo)售及相關(guān)技術(shù)服務(wù)，是一家專(zhuān)業(yè)為建筑設(shè)計(jì)行業(yè)提供覆蓋建模、計(jì)算、設(shè)計(jì)、出圖全設(shè)計(jì)流程綜合解決方案的高新技術(shù)企業(yè)。本次發(fā)行股數(shù)不超過(guò)1,413萬(wàn)股，保薦機(jī)構(gòu)為東北證券，審計(jì)機(jī)構(gòu)為容誠(chéng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。本次擬募資2.8億元，將用于本次募集資金主要用于建筑信息模型（BIM）自主平臺(tái)軟件系統(tǒng)研發(fā)項(xiàng)目、橋梁設(shè)計(jì)軟件繼續(xù)研發(fā)項(xiàng)目、技術(shù)研究中心建設(shè)項(xiàng)目、營(yíng)銷(xiāo)及服務(wù)網(wǎng)絡(luò)擴(kuò)建項(xiàng)目的建設(shè)及補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金。2019年?duì)I收為1.72億元，利潤(rùn)為6588萬(wàn)元。

針對(duì)盈建科，上市委提出的主要問(wèn)題有：

2017 年 12 月，建研科技、構(gòu)力科技訴發(fā)行人 YJK 軟件 著作權(quán)侵權(quán)，此后建研科技、構(gòu)力科技與發(fā)行人達(dá)成《和解協(xié)議》，并于 2018 年 1 月 31 日向法院申請(qǐng)撤訴。《和解協(xié)議》 未涉及發(fā)行人的軟件產(chǎn)品是否構(gòu)成侵權(quán)的內(nèi)容，建研科技、 構(gòu)力科技未承諾不再就知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)問(wèn)題對(duì)發(fā)行人提起訴訟。 請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）上述事項(xiàng)所涉及產(chǎn)品在報(bào)告期內(nèi)的銷(xiāo)售收入及占比；（2）如發(fā)行人被判定知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)，對(duì)發(fā) 行人可能產(chǎn)生的影響及應(yīng)對(duì)措施。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

此外，盈建科還需要對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行落實(shí)：

請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中進(jìn)一步披露：（1）曾經(jīng)涉訴軟件產(chǎn)品的范圍；（2）前述涉訴軟件產(chǎn)品在報(bào)告期內(nèi)的銷(xiāo)售收 、占比及計(jì)算依據(jù)；（3）如發(fā)行人被判定知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)， 對(duì)發(fā)行人可能產(chǎn)生的影響及應(yīng)對(duì)措施。請(qǐng)保薦人、申報(bào)會(huì)計(jì)師、發(fā)行人律師發(fā)表明確意見(jiàn)。

江天化學(xué)

江天化學(xué)是一家專(zhuān)注于以甲醇下游深加工為產(chǎn)業(yè)鏈的高端專(zhuān)用精細(xì)化學(xué)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的公司。本次擬公開(kāi)招募股數(shù)不超過(guò)2005萬(wàn)股，保薦機(jī)構(gòu)為平安證券股份有限公司，審計(jì)機(jī)構(gòu)為瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。本次擬募集資金總額為2.89億元，主要用于年產(chǎn)1000噸 1,3,5-三丙烯?；鶜?均三嗪、5000噸水楊醛技改項(xiàng)目、年產(chǎn)18000噸系列防霉殺菌劑、 3200噸冶煉萃取劑技改項(xiàng)目、綠色智能化工廠建設(shè)和補(bǔ)充流動(dòng)資金及償還銀行貸款。2019年?duì)I收為5億元，利潤(rùn)為5373萬(wàn)元。

針對(duì)江天化學(xué)，上市委提出的主要問(wèn)題有：

1.報(bào)告期內(nèi)德清云龍為發(fā)行人第二大客戶(hù)，發(fā)行人向德清云龍的銷(xiāo)售曾出現(xiàn)負(fù)毛利率的情形。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合市場(chǎng)同類(lèi)產(chǎn)品價(jià)格、供需情況和銷(xiāo)售半徑等因素，說(shuō)明向德清 云龍銷(xiāo)售的必要性、合理性和公允性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)收入存在一定波動(dòng)。請(qǐng)發(fā)行 人代表補(bǔ)充說(shuō)明 2020 年上半年各主要產(chǎn)品的價(jià)格和銷(xiāo)量的 變動(dòng)情況及原因，上述情況是否對(duì)發(fā)行人造成持續(xù)影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.發(fā)行人披露的資產(chǎn)負(fù)債表附注部分科目未包含 2017 年 12 月 31 日的數(shù)據(jù)。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明原因。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

此外，江天化學(xué)還需要在招股說(shuō)明書(shū)“風(fēng)險(xiǎn)因素”章節(jié)中補(bǔ)充披露原 材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)發(fā)行人銷(xiāo)售收入及業(yè)績(jī)的影響。

中辰電纜

中辰電纜成立于2003年6月18日，主營(yíng)業(yè)務(wù)為電線(xiàn)電纜及電纜附件的研發(fā)、生產(chǎn)與銷(xiāo)售，主要產(chǎn)品為110kV及以下電力電纜、750kV及以下裸導(dǎo)線(xiàn)、電氣裝備用電線(xiàn)電纜等電線(xiàn)電纜產(chǎn)品及電纜附件，本次擬公開(kāi)發(fā)行份數(shù)量不超過(guò)9,170.00萬(wàn)股，占發(fā)行后總股本的比例不低于10%。本次發(fā)行的保薦機(jī)構(gòu)為海通證券，審計(jì)機(jī)構(gòu)為信永中和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）。中辰電纜本次擬募集4.4億元資金。將用于環(huán)保型軌道交通用特種電纜建設(shè)項(xiàng)目、新能源用特種電纜建設(shè)項(xiàng)目、高端裝備線(xiàn)纜研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、補(bǔ)充流動(dòng)資金。2019年?duì)I收為20.94億元，利潤(rùn)為9628萬(wàn)元。

針對(duì)中辰電纜，上市委提出的主要問(wèn)題有：

1.報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人存在與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行資金拆借等內(nèi)控不規(guī)范的情形。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明規(guī)范后相關(guān)內(nèi)控制度的執(zhí)行情況及監(jiān)督機(jī)制。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明將研發(fā)過(guò)程中有較高回收價(jià)值的直接材料全額計(jì)入研發(fā)費(fèi)用的合理性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確 意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明應(yīng)收賬款中質(zhì)量保證金的預(yù)期回收時(shí)間及新收入準(zhǔn)則下的影響。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

此外，中辰電纜還需要對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行落實(shí)：

1.請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補(bǔ)充說(shuō)明：（1）應(yīng)收賬款中合同約定回收期超過(guò)一年的質(zhì)量保證金列示為流動(dòng)資產(chǎn)的合理性；（2）在新收入準(zhǔn)則下，質(zhì)量保證金的會(huì)計(jì)處理對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)報(bào)表的影響。請(qǐng)保薦人、申報(bào)會(huì)計(jì)師發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)曾出現(xiàn)內(nèi)控不規(guī)范情形，請(qǐng)發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)中補(bǔ)充說(shuō)明相關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行的有效性。請(qǐng)保薦 人發(fā)表明確意見(jiàn)。